Votre débiteur a achevé une procédure de restructuration de dette auprès du WSNP et le tribunal lui a accordé une remise de dettes. Qu'est-ce que cela signifie pour vous en tant que créancier ? Dans la plupart des cas : très peu. Mais pas toujours. Cet article explique le fonctionnement du système, les exceptions et les démarches que vous pouvez encore entreprendre.
La loi néerlandaise sur la restructuration de la dette des personnes physiques (Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen, WSNP) est intégrée à la loi sur la faillite (Faillissementswet, Fw) et s'applique lorsqu'un particulier n'est plus en mesure de faire face à ses obligations financières. Son objectif explicite est d'offrir aux débiteurs un nouveau départ financier après une période de restructuration. Le prix à payer par les créanciers est important : une fois la restructuration prononcée par le tribunal, la plupart des créances deviennent irrécouvrables.
1. Combien de temps dure une procédure WSNP ?
Conformément à l'article 349a Fw, le délai de restructuration de la dette est de dix-huit mois par défaut. Le tribunal peut le porter à cinq ans maximum, notamment en cas de manquement du débiteur à ses obligations ou de circonstances exceptionnelles. Durant la procédure, un administrateur judiciaire gère le patrimoine du débiteur : il perçoit les revenus, supervise le débiteur et rend compte périodiquement au juge-commissaire.
En tant que créancier, votre influence est limitée durant cette phase. Vous pouvez soumettre votre créance à la vérification (art. 349aa Fw) et introduire un recours auprès du juge de surveillance si vous estimez que l'administrateur ne remplit pas correctement ses fonctions (art. 317 Fw). Toutefois, le contrôle appartient au tribunal et à l'administrateur, et non à vous.
2. La table rase : qu’est-ce que cela signifie en pratique ?
L'article 358 Fw stipule qu'une fois la restructuration de la dette accordée, les créanciers ne peuvent plus faire valoir les créances qui en faisaient l'objet. La créance subsiste en tant qu'obligation naturelle, mais elle n'est plus exécutoire par voie judiciaire, ni par huissier de justice, ni par procédure de saisie. Les mesures de recouvrement sont alors sans effet.
Cela s'applique également aux réclamations survenues au cours de la procédure WSNPà condition qu'elles ne soient pas considérées comme des dettes successorales. La Cour suprême (Hoge Raad) l'a confirmé en 2024 (ECLI:NL:HR:2024:1913). Une facture impayée datée après le début de la procédure de liquidation judiciaire mais avant la liquidation judiciaire relèvera, en principe, également du champ d'application de cette procédure.
Le système est donc conçu pour offrir une large protection au débiteur. Il s'agit d'un choix politique délibéré du législateur : sans une véritable remise à zéro de la dette, la restructuration de celle-ci n'atteindrait pas son objectif.
3. Les exceptions : quand est-il encore possible de récupérer ?
Le droit Elle prévoit un nombre limité de situations dans lesquelles les réclamations ne sont pas exemptées de tout antécédent. Voici les plus importantes :
a) Demandes d'indemnisation pénale
Les créances résultant d'une condamnation pénale sont exclues du champ d'application de la procédure de régularisation des dettes, conformément à l'article 358(4) Fw. La Cour suprême l'a confirmé en 2022 (ECLI:NL:HR:2022:1252). Si vous avez subi un préjudice du fait d'un acte pénal pour lequel votre débiteur a été condamné, vous pouvez poursuivre votre action en recouvrement après la fin de la procédure de régularisation des dettes.
b) Créances garanties par une hypothèque
Si vous détenez un droit hypothécaire sur un bien enregistré (tel qu'une résidence principale) qui n'a pas fait l'objet d'une saisie pendant la procédure de liquidation judiciaire, vous conservez votre droit d'exécution après la conclusion de cette procédure. Dans ce cas, la règle de la réinitialisation des créances ne s'applique pas à votre créance tant que le bien mis en garantie n'a pas été vendu. Ceci découle de l'article 358(5) de la loi fédérale sur les sociétés (Fw) et a été confirmé par la Cour suprême (ECLI:NL:HR:2009:BG7996 et ECLI:NL:HR:2016:1135).
Si le bien est vendu après la période de liquidation et qu'une dette résiduelle subsiste, vous pouvez la recouvrer intégralement. En revanche, si la vente a lieu pendant la période de liquidation, la dette résiduelle est effacée.
c) Dettes successorales
Les dettes contractées pendant la procédure de restructuration de la succession et qualifiées de dettes successorales sont exclues du champ d'application de la restructuration. Il s'agit généralement des frais engagés par l'administrateur pour la gestion de la succession. Si vous êtes créancier d'une dette successorale, vous pouvez toujours la recouvrer après la clôture de la procédure.
d) Prêts étudiants
En vertu de l'article 299a Fw, les prêts étudiants sont en principe exclus du champ d'application du WSNP. Cela signifie que l'autorité néerlandaise chargée du financement des études (DUO) peut, dans certains cas, poursuivre le recouvrement de la dette après son effacement. Il convient de noter qu'il s'agit d'une exception spécifique qui ne concerne que cette catégorie de dette.
4. Que se passe-t-il si le débiteur a commis une fraude ou n'a pas respecté ses obligations ?
L’effacement des dettes n’est pas un droit absolu. Si le débiteur ne respecte pas ses obligations durant la procédure de restructuration de dettes, cet effacement peut lui être refusé ou révoqué ultérieurement.
Licenciement anticipé sans remise à neuf
L’article 350(3)(e) de la loi fédérale Fw habilite le tribunal à mettre fin au régime de surendettement anticipé si le débiteur manque à ses obligations de manière fautive. Dans ce cas, toutes les dettes antérieures redeviennent pleinement exigibles. Jurisprudence récente droit (ECLI:NL:RBDHA:2025:9670 et ECLI:NL:RBDHA:2026:1711) confirment que les tribunaux appliquent activement ce recours dans les cas de non-respect grave, comme la dissimulation de revenus ou de comptes bancaires.
Révocation de l'acquittement après coup
L'article 358a de la loi fédérale Fw offre aux créanciers la possibilité de révoquer la période de redressement judiciaire après la fin de la procédure de redressement judiciaire, s'il apparaît ultérieurement que le débiteur a fourni de fausses informations ou agi au détriment des créanciers. Des décisions récentes de la Cour d'appel d'Arnhem-Leeuwarden (ECLI:NL:GHARL:2025:4351) et de la Cour d'appel de Bois-le-Duc (ECLI:NL:GHSHE:2025:1444) démontrent que les tribunaux prennent ce recours au sérieux.
Si vous soupçonnez une fraude, agissez sans délai. Pendant la procédure de redressement judiciaire, vous pouvez saisir le juge de surveillance conformément à l'article 317 Fw, ou demander à l'administrateur d'ouvrir une enquête. Le dépôt d'une plainte pénale est également possible : les articles 341 et 194 du Code pénal néerlandais incriminent le préjudice intentionnel porté aux créanciers.
5. Attention aux délais de prescription : vos droits peuvent expirer.
Même si une réclamation ne relève pas de la période de prescription initiale, cela ne signifie pas que vous pouvez attendre indéfiniment. Les délais de prescription continuent de courir. En règle générale, les actions contractuelles se prescrivent après cinq ans (art. 3:307 du Code civil), avec un délai maximal absolu de vingt ans (art. 3:311 du Code civil).
Si vous détenez une créance hypothécaire et que vous tardez à la faire exécuter après la vente du bien, veillez à interrompre le délai de prescription à temps. Après la vente du bien, le délai de prescription pour toute dette résiduelle recommence à courir (ECLI:NL:HR:2026:231), mais ce délai finira lui aussi par expirer.
En résumé : une fois le WSNP terminé, ne perdez pas de vue vos droits. Surveillez les délais de prescription et prenez les mesures nécessaires pour les interrompre si besoin.
6. Compensation après remise à zéro : pratiquement exclue
Une question fréquemment posée par les créanciers : puis-je compenser ma créance avec une somme que je dois moi-même au débiteur ? La réponse est, en principe, non. La Cour suprême a jugé en 2019 (ECLI:NL:HR:2019:377) qu’une créance radiée n’est qu’une obligation naturelle. N’étant pas exécutoire, elle ne peut faire l’objet d’une compensation au titre de l’article 6:127(2) du Code civil.
La compensation n’est encore possible que si les deux créances sont nées avant le début du WSNP et si les autres conditions de l’article 307 Fw sont satisfaites.
7. Créanciers internationaux : la table rase s’applique-t-elle à l’ensemble de l’UE ?
Si vous êtes un créancier étranger ou si le débiteur réside dans un autre État membre de l'UE, le règlement (UE) 2015/848 relatif à l'insolvabilité s'applique. En vertu de ce règlement, la procédure de redressement judiciaire (WSNP) est reconnue comme la principale procédure d'insolvabilité dans tous les États membres de l'UE, à condition que le siège des principaux intérêts du débiteur soit situé aux Pays-Bas.
Cela signifie que la procédure de liquidation judiciaire est, en principe, également opposable aux créanciers étrangers et reconnue dans les autres États membres de l'UE. Si vous n'avez pas déposé votre demande dans les délais impartis dans le cadre de la procédure néerlandaise de liquidation judiciaire, vous ne pourrez plus exercer de recours après la liquidation judiciaire, ni aux Pays-Bas, ni ailleurs dans l'UE.
8. Que pouvez-vous faire concrètement en tant que créancier ?
En résumé : vos options en tant que créancier dans une situation de WSNP sont limitées, mais non négligeables. Les étapes les plus importantes sont les suivantes :
- Veuillez soumettre votre demande de vérification dans les délais impartis et conformément aux instructions (art. 349aa Fw). Toute demande non soumise sera néanmoins considérée comme non résolue.
- Surveillez activement la procédure. Si vous soupçonnez le débiteur de ne pas respecter ses obligations ou de commettre une fraude, agissez sans délai auprès du juge d'instruction (art. 317 Fw).
- Vérifiez si une exception à la règle de l'effacement du casier judiciaire s'applique : demande d'indemnisation pénale, créance hypothécaire, dette successorale ou prêt étudiant.
- Interrompre les délais de prescription en temps utile, y compris après la conclusion du WSNP.
- En cas de fraude, envisagez de déposer une plainte pénale et de demander la révocation de l'acquittement en vertu de l'art. 358a Fw.
- Consultez un avocat au plus tôt. Les procédures sont techniques et les délais stricts.
Conclusion
Le système WSNP vise à repartir à zéro pour les débiteurs. En tant que créancier, vous en subirez souvent les conséquences financières. Toutefois, la loi prévoit des exceptions légitimes et, en cas de fraude ou de non-respect des obligations, vous disposez de recours concrets pour empêcher l'octroi de cette annulation ou pour la faire révoquer ultérieurement. Il est donc essentiel de bien connaître les règles et d'agir rapidement.
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